در 13 سپتامبر، دفتر دادستانی ایالات متحده در ناحیه شرقی نیویورک اعلام کرد که هانان اوفر متهم به "عدم اجرای یک برنامه موثر مبارزه با پولشویی" اعتراف کرده است. اوفر و هم‌متهم او، گیانندرا آسره، در یک کیفرخواست مارس 2021 ("کیفرخواست") نام بردند که ادعا می‌کرد از سال 2014 تا 2016 "صدها میلیون دلار از حوزه‌های قضایی خارجی پرخطر" - عمدتاً مکزیک - از سال 2014 تا 2016 دریافت کرده‌اند."موسسات مالی کوچک و غیر پیچیده" بدون اجرای برنامه ضد پولشویی طبق قانون رازداری بانکی ("BSA"). Ofer و Asre به ناتوانی در حفظ یک برنامه موثر ضد پولشویی ("AML")، عدم ارائه (هر گونه) گزارش فعالیت مشکوک ("SAR") و فعالیت یک تجارت انتقال پول بدون مجوز متهم شدند.

همانطور که بحث می کنیم، استخراج درس های روشن از کیفرخواست کمی دشوار است. اگرچه در بیانیه مطبوعاتی وزارت دادگستری بر رقم چشمگیر 1 میلیارد دلار تاکید شده است، اما نه در بیانیه مطبوعاتی و نه در کیفرخواست، این تراکنش ها "مشکوک" توصیف نمی شوند، چه کمتر که شامل عواید غیرقانونی خاص است. در عوض، و همانطور که بحث می کنیم، معاملات صرفاً به عنوان "ریسک بالا" توصیف می شوند. بنابراین، و اگرچه کاملاً ممکن است که دولت به شواهدی دسترسی داشته باشد که در اتهامات به آنها اشاره نکرده است، به نظر می‌رسد که کیفرخواست به شدت بر یک نظریه بسیار فرآیندمحور تعقیب تکیه دارد: متهمان در اجرای فرآیندهای کافی برای نظارت و نظارت کوتاهی کرده‌اند./ یا از نقل و انتقالاتی که "خطر بالایی" داشتند، اما به طور آشکار با وجوه غیرقانونی مرتبط با جرم و جنایت اساسی مرتبط نبودند، جلوگیری کنید.

همچنین مهم است که ادعاهای کیفرخواست علیه هر دو متهم به دلیل فعالیت، ظاهراً «در کنار»، یک تجارت مجزای انتقال پول بدون مجوز خودشان، تأیید شود. در اینجا، اتهامات شدیدتر است: تجارت بدون مجوز انتقال پول "شامل حمل و نقل و انتقال وجوهی بود که متهمان می‌دانستند که از یک جرم مجرمانه به دست آمده است یا قرار بود برای ترویج و حمایت از فعالیت‌های غیرقانونی استفاده شود."اگرچه غیرممکن است که بدانیم، این اتهام احتمالاً تا حدی آقای اوفر را تحت فشار قرار داده است تا نسبت به اتهامات فرآیند محور BSA که شامل 1 میلیارد دلار انتقال "پرخطر" در سایر مؤسسات مالی است، گناهکار باشد.…

کنفرانس ضد پولشویی PLI برای رسیدگی به موضوعات کلیدی در BSA/AML

روندهای اجرایی ، رمزنگاری ، قانون AML - و موارد دیگر

ما بسیار خوشحالیم که یک بار دیگر تعدیل می کنیم ، کنفرانس ضد پولشویی موسسه حقوق در سال 2022 در تاریخ 17 مه 2022 ، از ساعت 9 بامداد شروع می شود. به موقع مثل همیشه. & nbsp…

از آنجا که خزانه داری در دستور کار انطباق مالیاتی چشم به چشم می خورد ، ممکن است تعهدات گزارش افزایش یابد - از جمله "فرم 8300" رمزنگاری برای معاملات بیش از 10K دلار

خزانه داری چیزی را برای همه ارائه می دهد: معاملات و مشاغل ، بانک ها ، مبدل های رمزنگاری و افراد

در 21 مه 2021 ، وزارت خزانه داری ایالات متحده ("خزانه داری") برنامه های پیروی از مالیات برنامه های آمریکایی خود را منتشر کرد ("دستور کار") ، مجموعه ای جامع از ابتکارات برای افزایش انطباق مالیات و بستن "شکاف مالیاتی" بین مالیات دهندگان مبلغمدیون و مبلغی که در واقع پرداخت می شود. در حالی که بخشی از برنامه 80 میلیارد دلاری خواستار ارائه خزانه داری و به طور خاص خدمات درآمد داخلی ("IRS" با منابع اضافی برای مبارزه با فرار مالیاتی است ، دستور کار همچنین تجدید نظر در آیین نامه های فعلی و اعمال زیرساخت های موجود برای "روشن کردن درآمد قبلاً ماتری"منابع ؛ "یعنی cryptocurrency. اگرچه دستور کار گسترده به آشکارا بر انطباق مالیاتی متمرکز است ، اما این امر همچنین عواقب مربوط به انطباق قانون رازداری بانکی ("BSA") را در مناطقی که BSA و کد مالیات با Cryptocurrency همپوشانی دارند ، مرتبط دارد.

این دستور کار همچنین نمایانگر جدیدترین مجموعه ابتکارات دولت ایالات متحده در مورد افزایش تنظیم استفاده از cryptocurrency است ، خواه توسط کاربران مستقیم ، مبدل های cryptocurrency و یا موسسات مالی با مشتریانی که در cryptocurrency فعالیت می کنند. این دستور کار هر دو تصدیق وزارت خزانه داری ایالات متحده را نشان می دهد که استفاده از رمزنگاری "عادی" شده است ، همراه با یک سیگنال واضح است که استفاده از آن بسیار مورد بررسی و تنظیم قرار خواهد گرفت. ادامه خواندن به عنوان چشم خزانه داری در دستور کار انطباق مالیاتی ، تعهدات گزارش ممکن است افزایش یابد - از جمله رمزنگاری "فرم 8300" برای معاملات بیش از 10K دلار

بررسی ، پس اصلاح؟AMLA مسیری را برای آینده SARS و CTR ترسیم می کند

Eighth Blog Post in an Extended Series on Legislative Changes to the BSA/AML Regulatory Regime

همانطور که ما وبلاگ نویسی کرده ایم ، قانون ضد پولشویی سال 2020 ("AMLA") حاوی تغییرات اساسی در قانون اسرار بانکی ("BSA") است ، همراه با سایر تغییرات مربوط به پولشویی ، شستشوی پولشویی ("AML")، تأمین مالی ضد تروریسم ("CTF") و محافظت از سیستم مالی ایالات متحده در برابر بازیگران غیرقانونی خارجی. در این پست ، ما چندین ماده از بخش AMLA را با عنوان "نوسازی ضد پولشویی و مقابله با تأمین اعتبار سیستم تروریسم" مرور می کنیم. این مقررات به طور بالقوه تغییرات قابل توجهی در رژیم گزارش BSA برای فعالیت های مشکوک و معاملات ارزی نشان می دهد - البته در آینده ، پس از انجام مطالعات و گزارش هایی که کنگره در مورد اثربخشی گزارش فعالیت مشکوک ("SAR") و گزارش معاملات ارزی نیاز دارد("CTR") پرونده ها.

این مفاد AMLA به وزیر خزانه داری نیاز دارد تا تصویری کامل از رژیم گزارشگری بدست آورد زیرا در حال حاضر در مورد پرونده های SAR و CTR عمل می کند. ما بارها و بارها در مورد بحث در مورد کاربرد SARS و سایر گزارش های BSA در مقابل برنامه های سیستم در موسسات مالی بلاگ کرده ایم (به عنوان مثال ، اینجا ، اینجا ، اینجا و اینجا). AMLA اکنون فرصتی را برای دولت ایجاد می کند تا با یک رویکرد داده محور به آن بحث پاسخ دهد. موضوع این مقررات AMLA بازخورد - داخلی و خارجی - در مورد نحوه کار (و آیا) SARS است. نکته قابل توجه ، آنها همچنین به این مسئله پرداخته اند که آیا آستانه تشکیل پرونده های پولی برای SARS (به طور کلی 5000 دلار) و CTR (10،000 دلار) افزایش می یابد.…

ستاره "خانه دار واقعی" به جرم پولشویی و کلاهبرداری متهم شد

دفتر دادستان ایالات متحده برای منطقه جنوبی نیویورک اعلام کرد که یک کیفرخواست جانشین را به اتهام جنیفر شاه و شخص دیگری به دلیل توطئه برای ارتکاب کلاهبرداری در سیم و پولشویی اعلام کرد. شاه ، که در مواد تبلیغاتی به عنوان "شخصیت عجیب و غریب و زبان تیز" توصیف شده است ، ستاره ای در مجموعه تلویزیونی واقعیت است ...

FFIEC کتابچه راهنمای آزمون BSA/AML را به روز می کند

در تاریخ 25 فوریه 2021 ، شورای آزمون مؤسسات مالی فدرال ("FFIEC") به روزرسانی های مربوط به دفترچه راهنمای وزیر امور خارجه/پولشویی ضد پول ("BSA/AML") ("کتابچه راهنما") را منتشر کرد ، که راهنمایی را برای امتحان کنندگان فراهم می کندبرای ارزیابی برنامه انطباق BSA/AML یک موسسه مالی و رعایت آن با الزامات نظارتی مرتبط.

اول ، دفترچه راهنما یک بخش مقدماتی جدید را اضافه می کند ، و انطباق با الزامات نظارتی [BSA] را ارزیابی می کند. دوم ، دفترچه راهنما بخش های مربوط به برنامه شناسایی مشتری ("CIP") ، گزارش معاملات ارزی ("CTR") و معاملات افراد معاف را به روز می کند. دفترچه راهنما توضیح می دهد که ، مطابق با به روزرسانی های قبلی ، "به روزرسانی ها را نباید به عنوان دستورالعمل های جدید یا به عنوان تمرکز جدید یا افزایش یافته در زمینه های خاص تعبیر کرد ، اما در نظر گرفته شده است که" شفافیت بیشتری را در فرایند معاینه ارائه داده و از ریسک متمرکز شودکار امتحان. "

به روزرسانی های 2021 به همان اندازه به روزرسانی های 2020 به دفترچه راهنما ، که مربوط به برنامه ریزی و برنامه ریزی امتحانات است ، قابل توجه نیست. بررسی ارزیابی ریسک BSA/AML یک موسسه مالی ؛ارزیابی برنامه انطباق BSA/AML یک موسسه ؛و راهنمایی برای امتحان کنندگان در مورد نتیجه گیری و نهایی کردن امتحان. با این وجود ، به روزرسانی ها بینش مفیدی را در مورد آنچه که امتحان کنندگان برای انطباق BSA/AML مهم می دانند ، ارائه می دهد. ادامه خواندن کتابچه راهنمای آزمون BSA/AML را به روز کنید

Fincen قانون جدیدی را برای کیف پول های مجازی "بدون کنترل" پیشنهاد می کند

در تاریخ 18 دسامبر ، شبکه اجرای جرایم مالی ("Fincen") پیشنهادی را برای تحمیل بانک ها و مشاغل خدمات پول ("موسسات تحت تأثیر") صادر کرد و مجموعه جدیدی از قوانین برای معاملات ارزهای دیجیتال شامل کیف پول دارایی دیجیتال "غیرقانونی" (یعنی.، کیف پول هایی که توسط یک موسسه مالی یا خدمات دیگری ارائه نشده و در عوض در دستگاه شخصی کاربر یا آفلاین زندگی می کنند). قانون پیشنهادی بیان می کند که ، فقط برای اهداف این الزامات جدید ، تعریف "ابزارهای پولی" در 31 ایالات متحده آمریکا. 5312 پوند (الف) (3) گسترش می یابد تا شامل ارز مجازی قابل تبدیل و دارایی های دیجیتال با وضعیت مناقصه قانونی باشد. در صورت اتخاذ ، این قانون تعهدات قابل توجهی را برای الزامات ضبط ، گزارش و تأیید هویت ایجاد می کند. ادامه خواندن Fincen قانون جدیدی را برای کیف پول های مجازی "بدون کنترل" پیشنهاد می کند

قانون اصلاحات گسترده BSA/AML که توسط کمیته های مجلس و مجلس سنا برای تصویب منتشر شد - اما هنوز هم مشمول حق وتو ریاست جمهوری است

در تاریخ 3 دسامبر ، کمیته های خدمات مسلح مجلس نمایندگان مجلس و مجلس سنا به توافق نامه مجوز دفاع ملی ("NDAA") ، یک لایحه سالانه هزینه های دفاعی رسیدند. در این لایحه عظیم (بیش از 4500 صفحه) تغییرات گسترده ای در قانون رازداری بانکی ("BSA") همراه با سایر تغییرات مرتبط با پولشویی ، ضد پولشویی ("AML") ،…

آژانس های بانکی فدرال بیانیه مشترکی را در مورد اجرای الزامات BSA/AML صادر می کنند. Fincen با خودش دنبال می کند

Regulators Provide Greater Transparency into BSA/AML Enforcement Process

در 13 آگوست 2020 ، سیستم ذخیره فدرال رزرو ، شرکت بیمه سپرده فدرال ، اداره اتحادیه اعتباری ملی و دفتر کنترل کننده ارز ("آژانس" یا "آژانس ها") بیانیه مشترکی را به روز کرد و راهنمایی خود را در سال 2007 به روز کرد. با توجه به نحوه ارزیابی اقدامات اجرایی هنگامی که مؤسسات مالی نقض یا عدم تحقق الزامات BSA/AML را نقض می کنند. شبکه اجرای جرایم مالی ("Fincen") با بیانیه خود در 18 اوت 2020 دنبال شد و رویکرد خود را هنگام بررسی اقدامات اجرایی علیه مؤسسات مالی که BSA را نقض می کنند ، بیان کرد.

در زیر چند نکته برجسته از دو مجموعه راهنمایی وجود دارد:

• بیانیه مشترک به طور مکرر تأکید می کند که کمبودهای جدا شده یا فنی در برنامه های انطباق BSA/AML به طور کلی منجر به متوقف کردن و عدم توقف نمی شود.
• بیانیه مشترک دسته بندی ها و نمونه های خاصی از خرابی های برنامه BSA/AML را ارائه می دهد که به طور معمول (یا نمی تواند) منجر به توقف و نظم متوقف شود. برخی از این مثالها در زیر مورد بحث قرار گرفته است.
• در مقایسه با راهنمایی سال 2007 ، بیانیه مشترک توضیحات دقیق تر و نمونه هایی از ستون برنامه های انطباق BSA/AML ، مانند پرسنل تعیین شده BSA/AML ، آزمایش مستقل ، کنترل داخلی و آموزش را ارائه می دهد.
• فینكن در اظهارات خود توضیح می دهد كه این اقدامات اجرایی را بر اساس نقض قانون پایه گذاری خواهد كرد ، نه استانداردهای رفتاری كه صرفاً در اسناد راهنمایی وجود دارد.
• بیانیه Fincen عواملی را که Fincen در هنگام تعیین وضع تخلف BSA در نظر می گیرد ، بیان می کند. با کمال تعجب ، این عوامل شامل فراگیر بودن و جدی بودن رفتار و همکاری و تاریخ متخلف و تاریخ تخلف است.

در کل ، دو جمله ، به ویژه بیانیه مشترک ، موفق می شوند شفافیت بیشتری را در فرآیندهای تصمیم گیری تنظیم کننده در رابطه با پیگیری اقدامات اجرایی برای نقض BSA و نقص برنامه AML ارائه دهند. ادامه خواندن آژانس های بانکی فدرال بیانیه مشترک در مورد اجرای الزامات BSA/AML ؛Fincen با خودش دنبال می کند

Fincen به روزرسانی Covid-19 AML برای موسسات مالی

برخی از اظهار نظر در مورد رابطه ناگوار بین بحران و کلاهبرداری

شبکه اجرای جرایم مالی ("Fincen") امروز به روزرسانی ("به روز رسانی") در تاریخ 16 مارس 2020 COVID-19 ، که قبلاً وبلاگ نویسی کرده بودیم ، به دلیل اعلام شده برای کمک به "موسسات مالی در پیروی از بانک خود ، منتشر شد. تعهدات قانون رازداری (BSA) در طول همه گیر COVID-19 ، و مکانیسم تماس مستقیم برای مسائل فوری Covid-19 را اعلام می کند. "علاوه بر این ، به روزرسانی می گوید: "Fincen متعهد به ارتقاء موفقیت در قانون کمک های کروناویروس ، امداد و امنیت اقتصادی (قانون CARES) ، از جمله نیاز به تسهیل پرداخت سریع وجوه قانون مراقبت است."این پست به طور خلاصه به روزرسانی را خلاصه می کند و چند نظر سطح بالا را بیان می کند.

همه گیر Covid-19-هولناک ، غیرقابل پیش بینی و به طور مداوم در حال تحول-در برابر اظهارات صورتی مقاومت می کند. با توجه به این احتیاط ، پیش بینی می شود که بسیاری از موسسات مالی مشمول BSA در آینده بسیار نزدیک به دلیل تلاقی ناگوار افزایش طرح های کلاهبرداری که به دنبال سرمایه گذاری در این همه گیر هستند ، همراه با این واقعیت که بسیاری از BSA/ بسیاری از BSA/ همراه هستند ، با موضوعات مهمی روبرو خواهند شد. تیم های انطباق AML در این عصر "فاصله اجتماعی" و کار از راه دور برای حفظ تعداد کافی از کارمندان و درجه ارتباطات لازم برای گرفتن و گزارش فعالیت های مشکوک ، از جمله سایر تعهدات تحت BSA ، کار می کنند. در غیر این صورت ، ما در حال ورود به زمان حداکثر کلاهبرداری و کاهش ظرفیت برای ایستادن هستیم.

علاوه بر این ، با ادامه این همه گیر و سپس پس از آن ، طرح های کلاهبرداری موجود در حال حاضر آشکار می شوند - دقیقاً مانند بحران مالی سال 2008 ، هنگامی که برنی مادوفز جهان در معرض دید قرار گرفت - زیرا سرمایه گذاران ناامید خواستار بازپرداخت پول خود خواهند بود وبرخی به زودی متوجه خواهند شد که پول آنها در واقع چندی پیش به سرقت رفته است. تحقیقات ، دادرسی ها و دادخواستها انجام خواهد شد.

با مراجعه به به روزرسانی توسط Fincen ، ما در اینجا خلاصه می کنیم. از نظر ما ، به روزرسانی اطلاعاتی مفید را ارائه می دهد ، اما در راه راهنمایی مشخصی اندک است. ادامه مطالب fincen به روزرسانی Covid-19 AML برای موسسات مالی